Kunnanhallitus
Pöytäkirja 15.06.2026/Pykälä 87

Kh 15.6.2026 § 87  

91/02.02.00/2026  

Kuntalain 110 §:n mukaan valtuuston on vuoden loppuun mennessä hyväksyttävä kunnalle seuraavaksi vuodeksi talousarvio ottaen huomioon kuntakonsernin vastuut ja velvoitteet. Talousarvion hyväksymisen yhteydessä valtuuston on hyväksyttävä myös kolmea tai useampaa vuotta koskeva taloussuunnitelma, jonka ensimmäinen vuosi on talousarviovuosi.

Kunnanhallitus voi antaa ohjeita talousarvion valmisteluun tai muutoin talouden ohjaukseen hallintosäännön 21 §:n perusteella.

Kuntaliiton viimeisimmän ennusteen (toukokuu 2026) mukaan kunnan verotulot vuonna 2027 olisivat nousemassa 12 575 000 euroon, jossa on nousua kuluvan ennusteeseen 3,7 prosenttia (447 000 euroa).

Valtionosuudet pysynevät suurinpiirtein ennallaan 1,2 miljoonassa eurossa, josta pääosa on TE-aluemuutokseen liittyvää kunnan kautta kulkevaa rahoitusta.

Em. ehdoilla tasapainoinen tilikauden 2027 tulos edellyttäää, että toimintakate eli nettomenojen määrä olisi enintään -12 597 000

euroa. Vuoden 2026 alkuperäisessä talousarviossa toimintakate on n. -12 847 000 euroa. Toimintakatetavoite edellyttää siis menojen laskua, jonka mukaiseen valmisteluun kunnanhallitus ohjeistaisi. Menojen laskuun päästäneen myös kuluvana vuonna. Vuoden 2025 toimintakate oli 13 054 000 euroa ja kunnanvaltuustossa 15.6.2026 käsittelyssä olevien muutoksen jälkeen vuonna 2026 toimintakate olisi n. -12 889 000 euroa.

Määrärahatarvetta kuitenkin kasvattavat palkkaratkaisut. Vuonna 2026 sopimuksiin tulee 2,27 %:n suuruinen yleiskorotus 1.8.2026 alkaen sekä kehittämisohjelma- ja paikalliserät yhteisvaikutukseltaan 0,6 % samanaikaisesti. Vuoden 2027 aikana palkat nousevat tämän hetken tietojen valossa myös 2,5 %:n tasossa.

Talousarvio on tarkoitus saada hyväksyttyä kunnanvaltuustossa 14.12.2026. Kunnanhallitus tekee lopullisen esityksensä 30.11.2026 kokouksessaan. Valiokunnat tekevät esityksensä kokouksissaan 27.10.2026 ja 29.10.2026. Talousarviota käsitellään valtuuston valmistelevassa listan ulkopuolisessa käsittelyssä 28.9.2026 ja 16.11.2026 sekä vastaavalla tavoin kunnanhallituksen kokouksissa tilanteen edellyttämässä laajuudessa.

Esittelijä Kunnanjohtaja Ojakoski Markus

Päätösehdotus Kunnanhallitus ohjeistaa toimialoja muodostamaan talousarvioehdotuksensa ehdotetun toimintakatteen rajoissa ja hyväksyy suuntaa-antavan talousarvioaikataulun.

Päätös Ehdotus hyväksyttiin.

Täytäntöönpano valiokunnat, toimialajohtajat, taloustiimi