Kunnanhallitus
Pöytäkirja 26.05.2025/Pykälä 106

Kh 26.05.2025 § 106  

141/02.02.00/2024  

Valmistelija Henkilöstö- ja talousasiainsihteeri Plaami Anna-Maria

Nakkilan kunnan vuoden 2025 talousarvio on käyttötalouden osalta toteutunut pääosin suunnitellusti.

Ulkoisten ja sisäisten toimintatuottojen toteutumaprosentti oli 30.4.2025 tilanteessa 26,0 % eli alitusta oli 427 148 €. Alitukseen vaikuttaa suurimmaksi osaksi paloaseman myynnin toteutuminen vasta loppuvuodesta. Paloaseman myyntituloksi on budjetoitu 402 000 €. Lisäksi osa sisäisistä tuloista on vielä kirjaamatta.

Vuonna 2024 toimintatuottojen toteutumaprosentti vastaavana ajankohtana oli 33,1 %.

Ulkoisten ja sisäisten toimintamenojen toteutumaprosentti on 30,3 % eli alitusta on 554 042 €. Kunnanhallituksen toimintamenot ovat alittuneet 101 548 €, sivistysvaliokunnan toimintamenot ovat alittuneet 274 872 € ja teknisen valiokunnan toimintamenot ovat alittuneet 161 513 €.

Henkilöstökulut ovat toteutuneet 87 594 € alle budjetoidun. Ulkoiset palvelujen ostot ovat alittuneet 100 763 €. ICT-menot ovat ylittyneet, mutta menot tasaantuvat vuoden kuluessa. Mm. puhtaanapito- ja alueiden kunnossapitopalvelut ovat alittaneet budjetoidun.

Ulkoiset aineet, tarvikkeet ja tavarat ovat toteutuneet 150 560 € alle budjetoidun. Mm. sähkökulut ovat alittuneet 38 724 €.

Avustukset ovat toteutuneet 111 348 € alle budjetoidun. Kunnan työmarkkinaosuus on alittunut 75 081 € budjetoidusta, mutta huhtikuun kuntaosuutta ei vielä ole kirjattu.

Vuonna 2024 toimintamenojen toteutumaprosentti vastaavana ajankohtana oli 33,1 %.

Henkilöstökuluihin varattiin vuoden 2025 talousarviota tehtäessä 1,7 %:n korotus. Vuonna 2022 neuvotellun Kunnallisen virka- ja työehtosopimuksen sopimuskausi päättyi 28.2.2025 ja uusi sopimuskausi on neuvoteltu vuoteen 2028 saakka. Uuden sopimuksen palkankorotukset ovat yhteensä 7,37 % sopimuskauden aikana. Lisäksi on neuvoteltu ns. kehittämisohjelma, jonka vaikutus palkankorotuksiin on sopimuskauden aikana 1,8 % normaalien sopimuskorotusten lisäksi.

Kunta-ala siirtyy KVTES:n alaisen sekä OVTES:n osio G:n alaisen henkilöstön osalta tasopalkkajärjestelmään vuoden 2025 aikana. Palkkojen harmonisointiin on käytettävissä 1.6.2025 alkaen jaettava paikallinen järjestelyerä 0,45 %. Paikallinen järjestelyerä on jaettavissa myös muissa sopimuksissa 1.6.2025 alkaen.  Lisäksi 1.10.2025 maksetaan yleiskorotus 2,5 % tai vähintään 53 euroa.

Verotuloja budjetoitiin vuoden 2025 talousarvioon Kuntaliiton arvion perusteella 11 980 000 euroa. Nyt toukokuun verokehikon ennusteen mukaan vuoden 2025 verotuloja kertyisi 9 000 € ennakoitua enemmän. Huhtikuun lopussa verotulojen toteutumaprosentti oli kuitenkin 32,7 % eli verotulot ovat alittuneet 73 485 €.

Valtionosuuksia on budjetoitu vuoden 2025 talousarviossa 1 264 401 €, ja niitä on 30.4.2025 mennessä kertynyt 402 168 € eli alitus on 36 806 €. Valtionvarainministeriön päätöksen mukaan valtionosuudet toteutuvat 57 834 € ennakoitua pienempinä ja tähän haetaan talousarviomuutos.

Vuosikate 30.4.2025 tilanteessa on 358 640 €, kun käyttösuunnitelmassa se on 923 279 €. Vuonna 2024 vastaavana ajankohtana vuosikate oli 115 548 €. Tilikauden ylijäämä on nyt 58 973 €, kun käyttösuunnitelmassa tulos on 236 060 alijäämäinen € ja vuonna 2024 vastaavana ajankohtana 278 093 € myös alijäämäinen.

Investoinneista on toteutunut vasta 7,3 % johtuen siitä, että useiden investointikohteiden toteuttamiset aloitetaan vasta aikaisintaan kesällä. Investointeihin on vuonna 2025 varattu yht. 3 641 000 €.

Konserniyhtiöiden taloudet ovat myös toteutuneet pääosin asetettujen konsernitavoitteiden mukaisesti.

Esittelijä Kunnanjohtaja Ojakoski Markus

Päätösehdotus Kunnanhallitus merkitsee tiedoksi osavuosikatsauksen tammi-huhtikuulta 2025.

Päätös Ehdotus hyväksyttiin.

Täytäntöönpano valtuusto (ilmoitusasiat)